美國社會安全保障(Social Security)始於1935年，由羅斯福總統簽署《社會保障法》設立，目的是在退休、失業或貧困時提供財務保障。勞工透過薪資稅繳費，資金用於支付退休者、殘障人士與遺屬的福利。後來，制度擴展至殘疾、家庭補助，並涵蓋聯邦醫療保險（Medicare）及補充保障收入(SSI)。

市面上對社保的運作與支付範圍常有誤解。以下說明社保金的計算方式與條件。

福利計算三步驟

最高35年收入：若不足35年，其餘年份以零計算。平均指數月收入(AIME)：將35年收入總和除以月數。套用折點公式：得出主要保險金額（PIA），即完全退休年齡（FRA）時可領的每月福利。

最高福利的條件

工資基數上限

要獲得最高5,108美元/月福利，必須連續35年每年收入達到工資基數上限。

2025年的上限為176,100美元。右表為近十年數據：

領取年齡

高收入不是唯一條件。若在FRA申請，今年最多可領4,018美元/月。必須延遲到70歲，才可能達到5,108美元/月。延遲每月可增加2/3%福利。

完全退休年齡(FRA)

不同出生年份對應不同FRA，右邊表格可以幫助您確定你的FRA福利：2025年，若未達FRA，收入上限為23,400美元；若當年達FRA，上限為62,160美元。超額部分將扣減福利（未達FRA：每超2美元減1美元；當年達FRA：每超3美元減1美元）。達到FRA後，收入不再受限。

為何大多數人無法達標

根據社保局數據，僅約20% 勞工年收入能超過工資基數上限。要連續35年達標，幾乎不可能。因此，能領取最高福利的人極少。

提升退休保障的替代方案

即使無法獲得最高額，你仍可：

•延後申領社保，提高月領金額；•利用401(k)、IRA累積退休儲蓄；•配合人壽保險、年金，建立額外保障。

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