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作者：則鳴

「社會福利保障(Social Security)」是美國老年、倖存者和殘疾保險(OASDI)計劃，由聯邦社會保障管理局(SSA)運營。雖然它以退休福利見稱，但也為殘疾人士提供福利。

1935年8月14日，富蘭克林‧羅斯福總統簽署了《社會福利保障法》，美國社會福利保障體系由此誕生。第一張月度福利支票，於1940年1月1日開始支付，第一個領取福利支票的人，是佛蒙特州退休的法律秘書艾達‧富勒(Ida M. Fuller)，面額是US$22.54。

2022年，有7千萬美國人領取福利。90%的退休人士，依靠社會福利保障金維持生計。讓我們看看社會福利保障如何運作，您可以從中獲得多少福利？

領取退休金資格

當您申請移民時，填寫DS260表格，其中一條問題是：「您入境時希望SSA發您一張社會保障卡(Social Security Card)嗎？」答案應是「Yes」。您入境之後便會收到此卡，卡上有9個號碼，是為您個人特設定的「工卡」。您應記住這個號碼，因您一生申請任何工作、福利或東西，很大可能要填這個號碼；它是您的稅務號碼，更是退休時收取社會福利保障金的帳戶。

社會福利保障是一項保險計劃(SSI)。通常透過僱主預扣職工的福利保障稅，來支付該計劃的費用。自僱人士在提交聯邦納稅表時，也要繳納社會福利保障稅。要獲得SSI退休福利資格，必須至少年滿62歲，並向該系統繳費10年或以上。一年有四個季點，以2023年為例，如您每季收入$1,640或一年$6,560以上，您將滿足當年的資格。工作10年便有40個季點，可以在退休時獲得社會福利退休金。

福利金是您的存款

僱員在每年年底，都會拿到公司發給的W2表，您每張糧單都會繳付6.2%的FICA稅，您的僱主也要為您繳付6.2%的FICA稅，合共12.4%；同時，您和您的僱主也要分別支付1.45%的退休醫療保險(Medicare)稅（共2.9%）。自僱人士則要付12.4%的FICA及2.9%的退休醫療保險稅。很多人工作時喜歡收現金，這對僱主極有好處，因他可以不用為您付FICA及Medicare稅。到您退休時，就少拿很多社會福利保障金。

您必須達到退休年齡，才有資格從SSI獲得全額退休福利。您的完全退休年齡(FRA)，因您的出生日期而異；最早可在62歲開始，但提早領取退休金，每早一年，就會減少8%福利。如延遲領取退休金，則每年數目可增加8%，直到70歲為止；如您延遲到70歲才領取福利，金額將大幅增加。所以退休福利，因您何時開始領取而異。（何時為領取退休金的最佳年齡，可看本報９月生活版文章）

社會保障福利，每年都會進行生活成本調整，以跟上通貨膨脹的步伐。2023年將增長8.7%。您未到達完全退休年齡(FRA)前一年至12月，您的收入不能超過US$21,240 (2023數字)，如果高於收入限制，退休福利金每2美元扣除1美元。當您到達完全退休年齡，收入最高每年可達US$56,520 (2023數字)，如果高於收入限制，退休福利金每3美元扣除1美元。

何時退休慎重考慮

• 提早申請領取退休金，要考慮以下五個理由：

1. 您想保護您的投資，早幾年領取福利，退休金可隨年度生活成本增長；

2. 您要有一個穩定的收入來源（養老金或年金）；

3. 根據您的健康狀況，您不會活得很長；

4. 您將從您的福利，轉向更高的配偶福利；

5. 無論出於何種原因，您無法在62歲以後工作，並且很需要錢。

• 延遲申請領取的五個考慮因素：

1. 您仍在工作，您的收入超過了收入限制；

2. 您無法為退休儲蓄足夠的錢，您將會非常依賴退休福利金；

3. 您的福利可能會成為更年輕、更健康配偶的倖存者福利；

4. 您未來幾年有Roth轉換計劃，不想增加您的退休儲蓄收入；

5. 您的家人都很長壽。

退休或遲或早，福利有利有弊。每個人的情況不同，希望本文可以幫助您，更希望您能得到全知全智的上帝的隨時幫助。