有句話我很欣賞，「If you failed to plan, you planned to fail」。大意是：你若失於計劃，便是自謀敗仗。的確，做任何事情，要想有好的成果，都必須事先仔細思考，制定合理的目標和可行的實施計劃，在財務方面更是如此。
預定目標 齊心奮鬥
大的不說，就拿筆者供職的公司來說，每年第四季一開始，管理層就早早制定出下一年的全面規劃，定下利潤目標。作為普通員工，每當接近年尾時，總會收到一份由公司特聘專業調研機構制作的調查問卷。公司藉由問卷，聽取每一位員工的心聲；了解各人對公司的運作、工作負荷；對上下級、團隊成員、員工福利等各方面的意見和建議，以便管理層能在今後改進和完善公司的管理。
員工還會收到這一整年的總結，回顧這一年的目標、各部門取得的成績、獎勵等等。新一年的規劃，更是從第四季開始就發郵件廣泛聽取意見，每個員工都可以提問和發表意見。對這樣盡心盡力的管理運作，簡直沒得挑了。筆者常常感恩，有幸能在這樣的公司工作。難怪我們公司在整個經濟不景氣的大環境下，依然能穩定增長，取得不錯的業績。
分類預算 量入為出
管理公司如此，打理家庭財政，亦有相似之處，只不過規模要小很多。家庭的財務規劃，在支出方面可分為三大類：
- 日常開支：除了柴米油鹽醬醋茶，還包括保險計劃，諸如私家醫療險、房屋險、車輛險以及住房抵押貸款等，到期時或許可以諮詢一下市場價，貨比三家，看看有沒有性價比更合適的產品；
- 可預見的非日常開支：比如家庭旅行計劃，一年中安排哪些遠程或短程的旅行；房屋維修或裝修計劃；大件物品的採購計劃；孩子的課外學習、補習計劃；老人的養生、醫療計劃；個人的進修、健身計劃；投資計劃等等；這些均可參照市場價，在收入的能力範圍內制定大致的預算，安排落實具體的時間和目標。
- 不可預見的開支：俗話說天有不測風雲，變化往往比計劃快。比如物價飛漲、自然災害、政策變化、企業裁員、身體患病等等，總會有預計不到的開支，故此要為自己留有餘地，從收入中撥出一定的資金，以備不時之需。
一個家庭無論收入多寡，只要秉持量入為出的原則，不起貪心，常常對照預算，避免不必要的超支，便可安心度日，達到自己的年度財務目標。
未雨綢繆 安度難關
《聖經》中有一則故事：約瑟在埃及做宰相時，埃及遍地經過七個豐年後，接着來了七個荒年。約瑟相信上帝的啓示，在豐年中到各地廣徵糧食，囤積於糧倉中，以至荒年來到時，埃及人仍有糧食可吃，安然度過荒年。約瑟未雨綢繆，荒年時各地都絕了糧，人們因饑荒的緣故都餓昏了，他卻有能力把父親和兄弟們接到埃及奉養，實在是有智慧和謀略。
我們無法預知2024年將會發生什麼，在財務上既要作最好的嚮往，同時也要作最壞的打算。無論做任何決定，都要充分考慮其中的風險。有目標，有計劃，同時對風險有所預備。更重要的，是要學習約瑟，倚靠上帝，因為祂才是終極的供應者。
《聖經》說：「唯有倚靠耶和華的，必得安穩。」（《箴言》二十九章25節下）「你們需用的這一切東西，你們的天父是知道的。你們要先求祂的國和祂的義，這些東西都要加給你們了。」（《馬太福音》六章32節下-33節）
筱玉