2018年12月
鮑愛奇會計師
FAFSA，是申請聯邦及州政府助學金的渠道。若有子女將於2020-21學年進入大學，家長現在就要開始做好申請FAFSA的財務預備。
◎合法降低收入
要爭取更多助學金，父母可合法降低收入(AGI)。
採用聯邦個人所得稅1040表者，可從7-21項入手：
‧減少收入
在提供稅表之年內，避免領大額花紅。假如父母必須動用資產付學費，儘量不要用退休、年金戶口內的錢，考慮以父母貸款來替代。
‧減少投資收入
選擇升值回報高及可延稅項目，遠離多生利息、股息的項目。在提供稅表之年，儘量用有虧損的投資來沖抵收入。
‧避免大額退稅
在大學就學期間，父母儘量避免收到大額退稅，最好做到打平。
父母離婚的，儘量在可能情況下合作，於學生大學期間降低這類收入。
‧增加支出
父母若是自雇者（用C表報稅），或擁有自己的公司（合夥型、S型公司等），儘量降低年底的收入，或增加支出。如有虧損，可沖抵其他收入。有些投資項目的損失，亦可藉K-1表流到父母個人稅表內。
‧出租樓宅損失
可以用來沖抵其他收入，降低父母的AGI。
‧運用1040稅表
除了調整以上各類收入外，父母可以運用1040稅表23到35項降低AGI；自雇者，可運用自雇社安稅、退休戶口進款、醫療保費；其他情況，可向個人退休戶口進款。已有子女在大學的父母，可用學費、教育貸款利息等機會。
◎資產安排
每年申請FAFSA前，根據自家情況合法做好資產安排，提高學生獲得助學金的機會。
有些選擇，雖然可帶來更多教育援助，但亦可能產生稅務問題，或引發投資不良的副作用，須做出平衡考慮，因此在實行資產安排時，最好先與會計師商討，選擇可以運用的項目，定出合宜的計劃，以免得不償失。
